Sistema de Jubilación Combinado

Introducción

Como la mayoría de las personas, es probable que usted algún día tenga intenciones de jubilarse. Eso significa tener el dinero suficiente para disfrutar de un estilo de vida cómodo sin tener que trabajar. Quizás piense que aún es demasiado pronto para comenzar a planificar su jubilación, pero la calidad de vida que tendrá como jubilado dependerá, en parte, de los recursos financieros que gane, ahorre e invierta durante sus años de trabajo. De hecho, los expertos financieros coinciden en que la clave del éxito se basa en comenzar a ahorrar tan pronto como sea posible.

La National Defense Authorization Act [Ley de Autorización de la Defensa Nacional] (NDAA, por sus siglas en inglés) promulgada en 2017 ofrece una nueva manera de ayudarle a ahorrar para su jubilación. Antes de esta Ley, aproximadamente el 81% de los miembros en servicio activo dejaban las Fuerzas Armadas sin recibir ningún beneficio para la jubilación1. A través de un sistema de jubilación modernizado que se conoce como el Sistema de Jubilación Combinado (Blended Retirement System, BRS) se combinan elementos del sistema de jubilación preexistente (anualidad definida) y contribuciones paralelas y automáticas del gobierno (contribuciones definidas) al Thrift Savings Plan, lo que ayuda a proporcionar beneficios para la jubilación para casi el 85% de los miembros de las Fuerzas Armadas.

Si bien esta nueva oportunidad le ayuda a acumular ahorros para la jubilación, también tiene una mayor responsabilidad de comprender el proceso de planificación para la jubilación. La jubilación es una meta financiera importante a largo plazo; por lo tanto, es importante tomar decisiones con conocimiento de causa. Este es el momento de informarse acerca de la planificación para la jubilación y de comprometerse a ahorrar dinero para jubilarse. La siguiente información le ayudará a comprender el BRS y a comenzar a asegurar su futuro financiero.

Plan para la Jubilación Combinado

Perspectiva general

El Sistema de Jubilación Combinado (BRS) (en inglés) combina la jubilación de 20 años para miembros de las Fuerzas Armadas (anualidad definida) con un plan de contribuciones definidas, que se conoce como el Thrift Savings Plan (TSP, por sus siglas en inglés) (en inglés), que incluye una contribución automática del 1% del Departamento de Defensa (DoD, por sus siglas en inglés) después de 60 días de servicio y hasta el 4% de contribuciones paralelas adicionales después de completar dos años de servicio (consulte la Figura 1). La anualidad definida, o paga mensual para la jubilación, se puede efectuar como un pago mensual fijo o se puede dividir como un pago parcial de suma global. La contribución automática del 1% del DoD y las contribuciones paralelas continúan hasta el final del período de paga cuando el miembro de las Fuerzas Armadas alcance 26 años de servicio. Estas contribuciones pueden ayudarle a acumular sus ahorros para la jubilación.

¿Cómo funciona4??

Figura 1: Elegibilidad para la contribución automática y la contribución paralela1

Si bien existen diversas opciones de inversión para el Plan TSP, las contribuciones paralelas y las contribuciones del gobierno se realizarán al fondo de ciclo de vida más próximo a la fecha en que el miembro de las Fuerzas Armadas cumpla 62 años como opción predeterminada. Este concepto de inversión se basa en fondos basados en la edad o en fondos con fecha objetivo en función de la fecha en la que probablemente se jubile. El fondo con fecha objetivo emplea una fórmula de asignación de activos (en inglés) que supone que usted se jubilará en un determinado año y ajusta la manera en la que se invierten los fondos a fin de reducir el riesgo a medida que se acerca a la fecha de jubilación.

Información especial para los miembros que ingresaron en las Fuerzas Armadas antes de enero de 2018

No existe una única respuesta correcta con respecto a cuál sistema de jubilación es mejor. Tanto el sistema de jubilación preexistente (los planes “Higher 3” o “High 36”) y el BRS pueden tener ventajas y desventajas según las circunstancias particulares de cada miembro de las Fuerzas Armadas. Los miembros que tienen la opción de elegir deberían tomar una decisión basándose por completo en sus circunstancias personales, sus deseos y sus metas financieras.

¿Soy elegible?

Todos los miembros en servicio al 31 de diciembre de 2017 están amparados por el sistema de jubilación preexistente que está vigente actualmente. No se transferirá automáticamente a ningún miembro actualmente en servicio al Sistema de Jubilación Combinado. Si desea pasarse al Sistema de Jubilación Combinado, deberá “incluirse” durante el período de inclusión de un año entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2018. Todos los miembros de las Fuerzas Armadas en servicio activo que al 31 de diciembre de 2017 tengan menos de 12 años de servicio total y los miembros de la Reserva que al 31 de diciembre de 2017 tengan menos de 4,320 puntos de jubilación son elegibles para incluirse en el BRS.

¿Cómo puedo incluirme?

Los miembros elegibles tienen todo el año calendario 2018 para informarse acerca del BRS y tomar una decisión antes del 31 de diciembre de 2018. Si un miembro de las Fuerzas Armadas elegible desea mantener la cobertura del sistema actual, no es necesario que tome ninguna medida. Si un miembro de las Fuerzas Armadas elegible considera que el BRS es mejor, debe incluirse antes del 31 de diciembre de 2018. Todos los miembros que ingresen en las Fuerzas Armadas el 1 de enero de 2018, o después de esta fecha, serán inscritos automáticamente en el BRS.

¿Qué tengo que hacer?

Realice el curso de inclusión del BRS. El curso es obligatorio y se debe completar antes del proceso de inclusión de un miembro de las Fuerzas Armadas en el BRS.

Use la calculadora del DoD para comparar los sistemas de jubilación. Esta calculadora es una herramienta en Internet que le muestra un resumen de los posibles beneficios y ahorros para la jubilación que usted puede tener tanto con el sistema de jubilación para las Fuerzas Armadas preexistente (comúnmente conocido como el “Sistema High-3”) como con el Sistema de Jubilación Combinado. Esta calculadora está diseñada para usarse junto con el curso de inclusión del BRS (en inglés) obligatorio y se debe usar como una herramienta para ayudarle a tomar la decisión más informada sobre qué plan elegir.

Tome la mejor decisión para usted y su familia. Incluirse en el BRS es una decisión crítica e irrevocable, es decir que, una vez que tome la decisión, ya no podrá cambiarla más adelante.

¿Cuánto dinero puedo ahorrar?

En el plan BRS, los miembros de las Fuerzas Armadas se inscriben automáticamente en la contribución individual del 3%; no obstante, se puede ajustar el monto porque no hay un mínimo obligatorio para realizar una contribución. Para aprovechar al máximo las contribuciones del gobierno, del DoD, los miembros de las Fuerzas Armadas deberían realizar una contribución de al menos el 5% mensual (consulte la Figura 2). Los límites de contribución al plan TSP se basan en las pautas del Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés). Se aplican dos límites anuales a las contribuciones: un límite en las contribuciones diferidas optativas del empleado y un límite general en las contribuciones a una cuenta del plan del participante. Actualmente, el límite para las contribuciones del empleado (o las contribuciones diferidas optativas) es de $18,000; no obstante, las pautas pueden cambiar todos los años2. Si bien se aplica un límite total anual, una disposición para las contribuciones diferidas optativas adicionales para las personas de 50 años y mayores, y para los miembros de las Fuerzas Armadas que prestan servicio en una zona de combate les permite contribuir hasta $53,000 a su cuenta tradicional. Tanto estas excepciones como los tratamientos especiales ofrecen una mayor oportunidad para ahorrar.

Las personas de 50 años y mayores pueden realizar contribuciones diferidas adicionales, que también se conocen como contribuciones adicionales o “catch-up”. No es necesario que esté “atrasado” con las contribuciones de su plan para ser elegible a fin de hacer estas contribuciones diferidas optativas adicionales. Si el plan lo permite, los participantes de 50 años o mayores al final del año calendario pueden hacer estas contribuciones adicionales, que actualmente tienen un límite de $6,000. La contribución anual y la contribución adicional o “catch-up” pueden aumentar en los próximos años debido a los ajustes sobre la base del costo de vida (en inglés). Para obtener más información, visite https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-participant-employee/retirement-topics-401k-and-profit-sharing-plan-contribution-limits (en inglés).

Contribution Levels

Los miembros de las Fuerzas Armadas que prestan servicio en una zona de combate pueden realizar una contribución de hasta $53,000 a su cuenta tradicional. Estas contribuciones que se realizan por prestar servicio en una zona de combate pueden incluir incentivos, bonos o compensaciones especiales obtenidos por desempeñar funciones en una zona de combate. Realizar una contribución con un bono obtenido por prestar servicio en una zona de combate puede ser una excelente manera de incrementar los ahorros para la jubilación de un miembro. Las contribuciones que se realizan de una paga exenta de impuestos, como una paga obtenida por prestar servicio en zona de combate o por trabajar en condiciones peligrosas, estarán exentas de impuestos cuando se retiren, pero las ganancias que se generen estarán sujetas a impuestos.

¿Cuándo adquiero los derechos?

Se adquieren los derechos de las contribuciones individuales inmediatamente después de efectuar el pago al plan TSP, así como de las ganancias posteriores sobre esas contribuciones cuando estas se acumulen. Se adquieren todos los derechos de las contribuciones automáticas del gobierno del 1% el primer día del mes de servicio n.º 25. Básicamente, usted perderá el derecho sobre las contribuciones y todas las ganancias de esas contribuciones si no completa 2 años de servicio. Por otro lado, se adquieren todos los derechos sobre las contribuciones paralelas del gobierno cuando se reciban en la cuenta del plan TSP del miembro. El derecho sobre las ganancias acumuladas por las contribuciones paralelas se adquiere de inmediato.

¿Por qué debo comenzar a ahorrar ahora mismo?

Es importante comenzar a ahorrar para su jubilación ahora mismo. Cuanto antes comience a ahorrar, mayor será el tiempo que su dinero trabaje y se acumule. Cuando deposita dinero en una cuenta para la jubilación, obtiene beneficios del interés compuesto o del interés sobre el dinero que usted contribuye. De esta manera, el dinero se acumula más rápido de lo que aumentaría solo en función de sus contribuciones. Cuanto antes comience a ahorrar, mayor será el poder del interés compuesto. El porcentaje de su contribución individual automática es del 3%, pero siempre puede ahorrar más. Intente ahorrar al menos un 10% anual de sus ingresos para su plan para la jubilación a fin de contar con los ingresos suficientes durante su jubilación.

Aunque puede ser un tanto difícil priorizar los ahorros para la jubilación, si ahorra con regularidad, incluso en cantidades pequeñas, se pueden generar importantes saldos con el tiempo. Intente ahorrar la mayor cantidad de dinero que pueda con comodidad. Además, las contribuciones paralelas pueden proporcionar un refuerzo valioso a sus ahorros para la jubilación. Por lo tanto, se recomienda que haga todo lo posible para ahorrar, como mínimo, lo que sería el equivalente de las contribuciones paralelas (consulte la Figura 2). Es posible que pueda hacer algunas inversiones con mayor riesgo y mayor potencial de recompensa, en comparación con las personas que están acercándose a la edad de jubilación y deben ser más conservadoras. Algunas personas nunca comienzan a ahorrar para la jubilación. Año tras año, usan su tiempo y sus recursos para cubrir las necesidades actuales. Luego, un día se dan cuenta de que están por llegar a la edad de jubilarse y que no están para nada preparados(as) para afrontar la situación. ¡No permita que esto le suceda a usted!

¿Cómo y cuándo puedo acceder a mis fondos?

Si un miembro de las Fuerzas Armadas desea acceder a sus contribuciones, en general, hay tres posibles períodos de transición: la desvinculación de las Fuerzas Armadas, la transferencia del servicio activo a la Reserva o a la Guardia Nacional, o la jubilación del servicio activo.

Cuando se desvincula de las Fuerzas Armadas, tiene cuatro opciones para la cuenta del plan TSP de las cuales elegir: mantener los fondos en la cuenta, transferir los fondos a un plan para la jubilación patrocinado por el empleador, transferir los fondos a un plan para la jubilación individual o retirar el efectivo. Existen beneficios y consecuencias para cada una de estas decisiones, que incluyen consecuencias impositivas. Un beneficio importante del plan TSP es que usted puede transferir (o depositar) fondos elegibles nuevamente a su cuenta del plan TSP preexistente. Por ejemplo, si deja el servicio federal y tiene una cuenta para la jubilación, y, luego, vuelve al servicio federal, puede transferir cualquier fondo nuevo para la jubilación a su plan TSP preexistente. Si piensa que puede volver a prestar servicio en el gobierno federal o en las Fuerzas Armadas, es recomendable que conserve su cuenta del plan TSP. Para obtener más información acerca de sus opciones, comuníquese con su oficina de Recursos Humanos.

Cuando hace la transición del servicio activo a la Reserva o a la Guardia Nacional, debe comprender los reglamentos y los procedimientos para acreditar los años de servicio y los puntos de jubilación. Además, podría ser elegible para la continuación de la paga a modo de incentivo para permanecer en las Fuerzas Armadas. La continuación de la paga alienta a los miembros de las Fuerzas Armadas a continuar trabajando en los servicios uniformados durante cuatro años más. La continuación de la paga es un desembolso en efectivo directo, que va desde 2.5 meses a 13 meses de la paga básica para un miembro en servicio activo y que varía de medio mes a 6 meses para los miembros de un componente de reserva. Puede obtener más información sobre la continuación de la paga y su elegibilidad a medida que se acerca a la finalización de su servicio. Hay varias cuestiones que debe tener en cuenta si desea aprovechar esta oportunidad. Primero, deberá comprender los cálculos relacionados con este beneficio financiero. La continuación de la paga está sujeta a los impuestos aplicables y se paga en una sola suma global o una serie de 4 pagos anuales como máximo durante cuatro años consecutivos. Es importante tener en cuenta las consecuencias impositivas de la opción en un solo pago en comparación con la opción del pago a plazos. La continuación de la paga es una excelente oportunidad para mejorar sus ahorros para la jubilación haciendo contribuciones adicionales a su cuenta del plan TSP. Estas contribuciones antes de impuestos también pueden ayudar a compensar sus ingresos imponibles y a reducir su obligación tributaria.

Una vez que se jubile, puede decidir recibir una anualidad (o un pago mensual regular), o bien, puede considerar recibir un pago de suma global. La opción del pago de suma global le permite elegir recibir un 50% o 25% del pago de suma global en el momento de jubilarse a cambio de una paga de jubilación mensual reducida hasta alcanzar la edad de jubilación establecida, que para muchos miembros nuevos de las Fuerzas Armadas es de 67 años de edad. Un paso importante es elaborar un plan de gastos con una revisión de la anualidad mensual para garantizar que la jubilación mensual sea suficiente para satisfacer sus necesidades y cubrir sus gastos. Si considera la suma global, también debería pensar cómo la usará; por ejemplo, ¿la usará para pagar una deuda? Al igual que con otras opciones, existen consecuencias impositivas que debe analizar; por ejemplo, tenga en cuenta las consecuencias impositivas para una suma global de 1 año en comparación con una suma global de 2 años. Pregúntese si un importe neto le permite administrar sus gastos de manera eficaz. La suma global le brinda opciones en el momento de jubilarse, pero debe estar seguro de que ha analizado detenidamente todos sus gastos y necesidades.

 

Planificación para la jubilación

¡Comience hoy mismo para estar bien preparado para su jubilación! La planificación para la jubilación puede ayudarle a tener el dinero suficiente para disfrutar de un estilo de vida cómodo sin tener que trabajar. Como todas las inversiones implican un riesgo, es importante obtener más información sobre el proceso de planificación para la jubilación. Informarse es el primer paso para tomar una decisión con conocimiento de causa5.

Elabore un plan de gastos o un presupuesto

Establezca los ahorros como su prioridad e intégrelos a su presupuesto. Analice detenidamente las ventajas y desventajas cuando establezca sus prioridades financieras. Por ejemplo, supongamos que está tratando de decidir entre pagar sus préstamos de manera más rápida o destinar el dinero para ahorros e inversiones. No existen respuestas correctas o incorrectas, pero recuerde que muchas personas mantienen algunas deudas durante la mayor parte de su vida. Si continúa postergando el momento de ahorrar hasta saldar todas las deudas, es posible que nunca comience a ahorrar el dinero que necesita para jubilarse.

No toque sus ahorros

No gaste sus ahorros para la jubilación. Perderá capital e interés, y podría perder los beneficios impositivos. Si cambia de empleo, piense en transferir sus ahorros directamente a una cuenta para la jubilación individual (IRA, por sus siglas en inglés) o al plan para la jubilación de su nuevo empleador. Comience ahora mismo, establezca metas y cúmplalas. Comience con tiempo. Cuanto antes comience a ahorrar, más tiempo tendrá para que su dinero se acumule. Use el tiempo a su favor. Establezca los ahorros para la jubilación como su prioridad principal. Diseñe un plan, sígalo y establezca metas para usted mismo. Recuerde que nunca es demasiado tarde ni demasiado temprano para comenzar a ahorrar. Así que comience ahora mismo, ¡sin importar la edad que tenga!

Busque formas de aumentar su contribución individual

Ojos que no ven, corazón que no siente: cuando no puede tocar el dinero, ahorrar puede ser muy fácil. Considere la posibilidad de aumentar las contribuciones automáticas.

Permita que las Fuerzas Armadas le ayuden

Es una oportunidad que no puede dejar pasar porque tendrá un impacto muy grande sobre el monto de sus ahorros para la jubilación. Recuerde que el dinero que contribuya a su plan TSP está sujeto a impuestos diferidos. Esto significa que no se aplican impuestos al dinero en el momento de realizar la contribución. Con cada contribución que hace, está ahorrando para su jubilación parte del dinero que, de otra manera, hubiera pagado en impuestos y se realiza una contribución paralela de hasta el 4%.

Hable con su asesor para la jubilación de las Fuerzas Armadas para obtener más información acerca de los beneficios que tiene como miembro

Analice los detalles del Sistema de Jubilación Combinado. Si tiene alguna pregunta acerca del plan, comuníquese con asesores o personas del Departamento de Recursos Humanos. Tenga una actitud proactiva e infórmese lo más que pueda sobre inversiones en Internet, libros, revistas y otras fuentes de información.

Haga que el ahorro sea un hábito

Si es posible, trate de hablar con un experto en planes para la jubilación. Además del plan patrocinado por la compañía, usted podría ser elegible para abrir su propia cuenta personal para la jubilación, como una cuenta IRA Roth. Con una cuenta IRA Roth, los impuestos sobre sus contribuciones no son diferidos, pero no tendrá que pagar impuestos para retirar fondos durante la jubilación.

Planifique una estrategia para la jubilación porque puede pasar muchos años jubilado(a)

La jubilación es costosa. Según los expertos, se necesita al menos el 70% de sus ingresos previos a la jubilación (los asalariados de bajos ingresos, el 90% o más) para mantener su estándar de vida cuando deje de trabajar. La manera en la que ahorra puede ser tan importante como la cantidad de dinero que ahorra. La inflación y el tipo de inversiones que haga tienen un papel importante en la cantidad de dinero que habrá ahorrado en el momento de jubilarse. Sepa de qué manera se invierte su plan de pensión o de ahorros. La seguridad financiera y el conocimiento van de la mano. Considere la posibilidad de diversificar su cartera de inversiones entre opciones más conservadoras (menos riesgo, retorno potencial más bajo) y más agresivas (mayor riesgo, retorno potencial más alto) en función de su horizonte temporal previsto hasta el momento de jubilarse. Durante los próximos años, ya sea que administre sus inversiones por cuenta propia o recurra a los servicios de un profesional en inversiones, es importante que esté bien informado. A la hora de crear una estrategia para la jubilación, no existe una única estrategia que se adapte a todas las situaciones. Cada persona tiene metas, necesidades y situaciones distintas. Recuerde que invertir siempre conlleva un riesgo y nunca hay garantías. Algunas inversiones implican tomar un riesgo mayor que otras y su potencial de recompensa es más alto que otras. Para determinar sus necesidades para la jubilación, visite https://handsonbanking.org/military/planning-retirement/retirement-basics/calculate-how-much-youll-need-to-retire/?lang=es.

Tome medidas ahora para planificar su futuro y poder alcanzar las metas que estableció para su jubilación

Comience a ahorrar ahora mismo y dele tiempo a su dinero para que se acumule.

Revise su plan y los beneficios con regularidad

Su situación puede cambiar con el transcurso del tiempo.

Aspectos que debe recordar

  1. El nuevo Sistema de Jubilación Combinado (BRS) estará vigente a partir del 1 de enero de 2018.
  2. Todos los miembros de los servicios uniformados están amparados por el Plan “High 3” o el sistema de jubilación preexistente.
  3. Los miembros que, al 31 de diciembre de 2017, tengan menos de 12 años de servicio o 4,320 puntos pueden incluirse en el BRS durante 2018.
  4. Tome una decisión con conocimiento de causa que mejor se adapte a sus necesidades y a las de su familia.
  5. Obtenga más información sobre las inversiones y la planificación para la jubilación.

Para obtener más información sobre cómo tomar el control de su dinero, la jubilación y el Sistema de Jubilación Combinado, visite estos recursos

 

El material que contiene este documento es solamente para fines informativos y no pretende proporcionar asesoramiento específico en materia de inversiones a ninguna persona para ningún fin determinado. Para obtener asesoramiento con respecto a su situación personal, debe consultar a un profesional especializado en inversiones e impuestos. Los ejemplos financieros que contiene este documento no se basan en los retornos reales sobre una inversión o cartera de inversiones determinada y son solamente con fines ilustrativos. Los retornos sobre la inversión reales dependerán de sus inversiones específicas y de los resultados de estas durante el período en que las mantenga.

1 DoD, National Defense Authorization Act [Ley de Autorización de la Defensa Nacional] (NDAA, por sus siglas en inglés)
2 Servicio de Impuestos Interno
3 Top 10 Ways to Prepare for Retirement (Las 10 formas principales de prepararse para la jubilación) Fuente: Departamento de Trabajo de los EE. UU.
4 The Pros And Cons Of Target-Date Funds (Las ventajas y desventajas de los fondos con fecha objetivo). (en inglés)
5 El futuro en tus manos