PROTEJA SUS BIENES
Usted puede asumir el control de sus bienes y elaborar planes para sus recursos financieros. Obtenga más información sobre maneras valiosas de proteger sus bienes.
La planificación de sucesiones es un proceso para determinar cómo desea que se transfieran sus bienes y otros recursos en función de sus metas y de su estructura familiar. La planificación de sucesiones cubre la transferencia de bienes después del fallecimiento, así como una variedad de otros asuntos de carácter personal, y puede incluir o no la planificación de impuestos. Puede incluir los servicios de diversos profesionales, incluidos un abogado, contador, planificador financiero, asesor de seguro de vida, representante bancario y corredor de bolsa.
Considere estas maneras de proteger sus bienes:
Prepárese para emergencias médicas
Asegúrese de contar con el seguro adecuado y con un plan para administrar sus bienes en caso de que usted o un miembro de su familia se enfermen gravemente o sufran una discapacidad.
Considere la longevidad
Aumente sus ahorros para poder vivir cómodamente en las décadas de sus ochenta y sus noventa años, o incluso con posterioridad.
Administre su cartera
La diversificación y la asignación de activos puede ayudarle a reducir los impactos de la inflación alta y de las bajas en los mercados sobre sus cuentas de inversión.
Tenga planes alternativos
Considere el mejor y el peor escenario económico y determine de qué manera sus planes financieros pueden cambiar si algunos de sus activos pierden valor.
Mantenga los activos personales por separado
Si usted o su familia son dueños de una empresa, considere maneras de estructurar su empresa para proteger sus activos personales.
TESTAMENTOS
Testamentos: distribución de bienes a los beneficiarios
Su testamento es una parte fundamental de su plan de patrimonio sucesorio. Los testamentos son simplemente planes para distribuir bienes a los miembros de su familia y a otros beneficiarios. Si usted fallece y no tiene un testamento, las leyes de su estado determinarán cómo se distribuirán sus bienes.
Trabaje con un abogado para crear (y revisar) su testamento a fin de alcanzar sus metas, incluso el nombramiento del albacea de su patrimonio sucesorio y, si tiene hijos dependientes, la designación de un tutor para ellos.
Designaciones de beneficiarios
Las anualidades, el seguro de vida, las cuentas para la jubilación individual (IRA, por sus siglas en inglés) y los planes para la jubilación son solo algunos de los activos que le permiten designar beneficiarios. Los activos se distribuyen automáticamente a dicho beneficiario después de que usted fallezca, lo que significa que generalmente evitarán el proceso de validación del testamento.
Nota: las designaciones de beneficiarios prevalecen sobre cualquier otro tipo de instrucciones que usted proporcione en un testamento o fideicomiso. Tenga eso en cuenta cuando esté elaborando su plan de patrimonio sucesorio.
ESTRATEGIAS PARA DONACIONES Y LEGADOS
Tenga en cuenta estas estrategias para distribuir su patrimonio
Usted cuenta con una variedad de estrategias para donaciones y legados así como herramientas para la transferencia del patrimonio que pueden ayudarle a distribuir sus bienes a su familia y a otros beneficiarios. Estas técnicas pueden ayudarle a alcanzar sus metas de planificación de sucesiones, tales como evitar la validación del testamento y reducir los impuestos sobre el patrimonio sucesorio.
Donaciones y legados a individuos
En su forma más simple, las donaciones y legados representan una oportunidad de transferir bienes a sus hijos o a otros beneficiarios durante su vida y reducir su patrimonio sucesorio. Las técnicas sofisticadas de donaciones y legados también pueden ayudarle a:
- Proporcionar ingresos para usted o sus herederos
- Aprovechar su exclusión anual sobre donaciones y legados
- Pagar la educación de un hijo
Donaciones y legados anuales
Usted puede donar y legar hasta un monto determinado en dólares por persona por año tributario. Este monto se denomina exclusión anual y es determinado por el Servicio de Impuestos Internos (IRS, por sus siglas en inglés). Cualquier donación y legado que supere ese monto requiere que usted presente una declaración de impuestos sobre donaciones y legados.
Gastos médicos y de educación
Si usted paga los gastos médicos o de educación de una persona directamente al proveedor, es posible que la donación y legado no se incluya en su monto de exclusión anual.
Donaciones y legados a 529 College Savings Plans (planes de ahorros 529 para la universidad)
Si está ayudando a que su hijo o nieto ahorre para la universidad usando un 529 College Savings Plan (plan de ahorros 529 para la universidad), usted podría ser elegible para donar y legar hasta la exclusión anual por año libre de impuestos o puede realizar donaciones y legados equivalentes al valor de la exclusión anual para donaciones y legados correspondiente a cinco años en un año para beneficiar a cualquier persona determinada.
Antes de invertir, debería considerar si su estado de residencia o el de su beneficiario ofrece algún impuesto estatal u otros beneficios que solo estén disponibles para inversiones en los 529 College Savings Plan (planes de ahorros 529 para la universidad) de dicho estado.
Considere detenidamente los objetivos de inversión, los riesgos, los cargos y los gastos antes de invertir en un 529 College Savings Plan (plan de ahorros 529 para la universidad). Puede obtener la declaración oficial, que contiene esta y otra información, llamando a su asesor financiero. Léala detenidamente antes de invertir.
USO DE FIDEICOMISOS PARA LA TRANSFERENCIA DEL PATRIMONIO
Aprenda cómo usar fideicomisos para transferir patrimonio
Hay muchos tipos de fideicomisos que pueden ayudarle a alcanzar sus metas de planificación de sucesiones. Hay dos tipos comunes de fideicomisos creados para ayudarle a transferir su patrimonio de manera eficiente al tiempo que se evita la validación del testamento y se reducen los impuestos sobre el patrimonio sucesorio:
Fideicomisos de seguro de vida
Un fideicomiso de seguro de vida irrevocable le permite mantener el beneficio por fallecimiento de su póliza de seguro de vida fuera de su patrimonio sucesorio (y fuera de la validación del testamento), lo que significa que los pagos del seguro de vida no aumentarán la obligación tributaria sobre su patrimonio sucesorio.
Usted podría crear su fideicomiso de seguro de vida para que los pagos del seguro estén disponibles para ser aplicados a la obligación tributaria sobre su patrimonio sucesorio, con lo cual dejaría más de su patrimonio sucesorio real a sus herederos.
Fideicomisos de donaciones y legados irrevocables
Usted puede dar a sus beneficiarios acceso a fondos donados y legados de acuerdo con los estándares que usted establezca, hasta que el beneficiario cumpla una edad que usted seleccione; estos fideicomisos incluso pueden continuar para múltiples generaciones.
Fideicomisos revocables en vida
Aunque los fideicomisos revocables en vida aún forman parte de su patrimonio sucesorio imponible, le ayudan de manera eficiente a transferir patrimonio a sus herederos y contribuyen a que ellos eviten el proceso de validación del testamento.
DIEZ CONSIDERACIONES SOBRE EL PLAN DE PATRIMONIO SUCESORIO
- Desarrolle un testamento
- Cree un fideicomiso
- Cree una directiva sobre la atención médica
- Cree un poder notarial financiero
- Revise y actualice los formularios de beneficiarios
- Obtenga y mantenga un seguro de vida
- Comprenda los impuestos sobre el patrimonio sucesorio
- Considere la planificación previa del funeral
- Comparta sus deseos para el final de su vida
- Guarde sus documentos de manera segura y protegida (los de la lista anterior más todos los documentos financieros). Asegúrese de que alguien en quien usted confíe sepa dónde están guardados todos estos documentos importantes.
Si tiene una empresa, asegúrese de desarrollar un plan de sucesión. Un buen primer paso es identificar a alguien que quede a cargo de su empresa y hablar con esa persona sobre lo que usted desea que haga.